稽核检查方法一般有抽样、核对、审阅、计算、比较分析、账户分析、现场查勘、()等。

A.A.审阅法

B.B.详查法

C.C.抽查法

D.D.顺查法

A.采用审阅法和核对法，从与”其他业务收入“、”营业外收入“等账户贷方相对应的账户着手，核查销售收入是否提取了销项税额。

B.检查”产成品“、”原材料“、费用、成本等账户，看是否有红字冲减记录，并查阅原始凭证，看是否属销售残次品、废品、材料、边角废料等取得的收入。

C.结合投入产出率、企业消耗定额、废品率等指标分析企业残次品、废品、材料、边角废料等数量，在与账面记载情况相核对的基础上，进一步检查车间、厂办、食堂等部门，看是否将边角废料收入隐匿在内部有关部位。

D.审核销售收入日报表和”主营业务收入“明细账以及销售收入原始凭据和货物出(入)库单，核实实际销售收入。

A.实地盘存法

B.抽样盘存法

C.技术推算盘点法

D.核对账目法

A.询问及函证法

B.检查有形资产法

C.观察法

D.审阅法

B.分析、对各种渠道获取的资料进行分析，关注异常及重大问题。包括网上查询、现场实地考察、计算、分析等

C.访谈：根据访谈提纲与投资者(自然人客户)、企业实控人(一般法人客户)、各职能人员(机构客户)、委托人(产品户)、第三方中介机构等充分沟通

D.内部沟通、尽调小组相互沟通

抽样的一般步骤有()。

A.界定总体

B.设计抽样方案

C.制定抽样框

D.决定抽样方法

E.实际抽取样本

F.评估样本

关于证券经纪业务的监管，下列说法错误的是()。

A．证券公司应当建立内部稽核制度，加强对所属营业部业务经营的稽核监督、检查

B．证券公司自愿加入证券业协会

C．证券交易所每年应当对会员的财务状况、内部风险控制制度以及遵守国家有关法规和证券交易所业务规则等情况进行抽样或者全面检查，并将检查结果报告中国证监会

D．证券监管机构可以要求证券公司及其相关单位或者个人，在指定的期限内提供与证券公司经营管理和财务状况有关的资料、信息