尽职调查的方法可以包括()
B.分析、对各种渠道获取的资料进行分析,关注异常及重大问题。包括网上查询、现场实地考察、计算、分析等
C.访谈:根据访谈提纲与投资者(自然人客户)、企业实控人(一般法人客户)、各职能人员(机构客户)、委托人(产品户)、第三方中介机构等充分沟通
D.内部沟通、尽调小组相互沟通
B.分析、对各种渠道获取的资料进行分析,关注异常及重大问题。包括网上查询、现场实地考察、计算、分析等
C.访谈:根据访谈提纲与投资者(自然人客户)、企业实控人(一般法人客户)、各职能人员(机构客户)、委托人(产品户)、第三方中介机构等充分沟通
D.内部沟通、尽调小组相互沟通
第2题
计算机辅助审计技术可以使审阅工作更具效果,还可以节省大量的()。
A.审计方法
B.审计程序
C.审计时间
D.审计过程
第3题
保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于()。
A.提交发行申请文件前的尽职调查
B.发审会前重大事项的调查
C.发审会后重大事项的调查
D.上市前重大事项的调查
第4题
保荐人尽职调查的绝大部分工作集中于()。
A.提交发行申请文件前的尽职调查
B.发审会前重大事项的调查
C.发审会后重大事项的调查
D.上市前重大事项的调查
第5题
保荐机构持续尽职调查责任的履行不包括()。
A. 发审会后重大事项的调查
B. 发审会前重大事项的调查
C. 招股说明书刊登后的核查验证事项
D. 上市前重大事项的调查
第9题
A.发审会前重大事项的调查
B.提交发行申请文件前的尽职调查
C.发审会后重大事项的调查
D.招股说明书刊登前一工作日的核查验证事项
E.上市前重大事项的调查
第11题
A.更换律师或会计师的,保荐人应对更换后的其他中介机构出具的专业报告应重新履行核查义务。
B.发审会后变更保荐人的,应该重新履行申报程序,原则上应重新上发审会
C.发审会后不允许变更保荐人
D.律师因经办发行上市业务受到中国证监会处罚而被更换,更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告,但不需要重新上发审会
E.更换会计师的,更换后的会计师或会计师事务所应重新履行尽职调查程序,对申请首次公开发行股票公司的审计报告,出具新的专业报告。