关于内部收益率，以下说法不正确的是（）。

以下关于内部到期收益率的说法不正确的是（）。

A. 到期收益率既考虑了利息收入，也考虑了资本损益和再投资收益

B. 到期收益率的实现依赖于以下条件：将债券一直持有至期满；票面利息以到期收益率作再投资

C. 在投资学中，债券的内部到期收益率，被定义为把未来的投资收益折算成现值，使之成为购买价格或初始投资额的贴现率。

D. 就半年付息一次的债券来说，将半年利率Y(或称“周期性收益率”)乘以2便得到年到期收益率，这样得出的年收益高估了实际年收益而被称为“债券等价收益率”

A.是净现值为零时对应的收益率

B.按照内部收益率计算，项目投资在寿命期结束时不能全部收回

C.是行业基准收益率

D.内部收益率与现金流量无关

A.内部收益率越大越好

B.内部收益率是使NPV为零的贴现率

C.内部收益率又叫做内部回报率

D.当投资项目的NPV小于0时，项目可以接受

A.是一种贴现率

B.前提是NPV取O

C.内部收益率大于必要收益率，有投资价值

D.内部收益率小于必要收益率，有投资价值

A.在其他条件不变的情况下，债券的期限越长，其市场价格变动的可能性就越大

B.在其他条件不变的情况下，债券的票面利率越低，债券价格的易变性也就越大

C.在其他条件不变的情况下，在市场利率提高的时候，票面利率较低的债券的价格下降较快

D.在其他条件不变的情况下，债券的期限越长，投资者要求的收益率补偿越低

A.寿命期相同的方案，净现值大于或者等于零且净现值最大的方案为优

B.寿命期不同的方案也可以用差额内部收益率法直接比较

C.净年值法适用于计算期相同或者计算期不同的方案的比较

D.差额内部收益率法比较时，若差额内部收益率大于基准收益率，则投资额大的方案为优

关于债券的内部到期收益率的计算，以下说法正确的是（）。

A．附息债券到期收益率未考虑资本损益和再投资收益

B．贴现债券发行时只公布面额和贴现率，并不公布发行价格

C．贴现债券的到期收益率通常低于贴现率

D．相对于附息债券，无息债券的到期收益率的计算更复杂

关于债券的内部到期收益率的计算，以下说法正确的是()。

A．附息债券到期收益率未考虑资本损益和再投资收益

B．贴现债券发行时只公布面额和贴现率，并不公布发行价格

C．贴现债券的到期收益率通常低于贴现率

D．相对于附息债券，无息债券的到期收益率的计算更复杂