个贷业务基本流程中必须实行部门分离或岗位分离的是()。

A.一人负责主营业务收入账和应收账款账，但由另一位不负责账簿记录的职员定期调节总账和明细账

B.负责主营业务收入和应收账款记账的职员不经手货币资金

C.将办理销售、发货、收款三项业务的部门(或岗位)分别设立

D.应收票据的取得和贴现必须经由保管票据以外的主管人员的书面批准

A.业务需要

B.履行岗位职责

C.基本的

D.符合要求

A.建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离

B.建立货币资金授权制度和审核批准制度，并按规定的权限和程序办理货币资金支付业务，严禁未经授权的部门或人员办理货币资金业务

C.建立货币资金监督检查制度，定期和不定期进行货币资金清查和对账，确保货币资金账实相符

D.加强银行预留印鉴的管理，指定责任心强的人员统一保管用于支付款项的各种印章

A．信托公司主要职能部门之间应建立防火墙制度

B．信托公司前台业务部门与中后台支持部门应分离，不相容岗位应分离

C．不同的信托财产之间应相分离

D．以上说法都正确

A.企业应当分别设立办理销售、发货、收款三项业务的部门(或岗位)

B.由一名财务人员编制销售单并开具销售发票

C.销售人员应当避免接触销售现款

D.企业应收票据的取得和贴现必须经由保管票据以外的主管人员的书面批准

A.清算业务

B.技术部

C.会计核算部

D.技术风险处理岗位

A.内部审计机构对内部控制的监督无效

B.财务不相容岗位未实行有效分离，且不存在相应的补偿性控制

C.审计委员会议事规则不明确

D.虽有补偿性控制,关键业务领域不相容岗位未实现有效分离

下列关于基金托管人的内部控制的说法中，错误的是

A.基金托管人必须将自有资产与基金资产严格分开

B.基金托管人应以自己名义代基金开立账户

C.基金托管人应实行严格的岗位分离制度

D.基金托管人应建立会计复核制度