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[单选题]

某企业现金收支状况比较稳定，预计全年（按360天计算)需要现金4000000元，现金与有价证券的转换成本为每次400元，有价证券的年利率为8%，则下列说法不正确的是（)。

A.最低现金管理相关总成本为16000元

B.最佳现金持有量为200000元

C.持有机会成本为16000元

D.有价证券交易间隔期为18天

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发布时间：2022-09-14

更多“某企业现金收支状况比较稳定，预计全年（按360天计算)需要现金4000000元，现金与有价证券的转换成本为每次400元，有价证券的年利率为8%，则下列说法不正确的是（)。”相关的问题

第1题

AB公司现金收支状况比较稳定，预计全年（按360天计算)需要现金300000元，现金与有价证券的转换成本为每次600元

AB公司现金收支状况比较稳定，预计全年(按360天计算)需要现金300000元，现金与有价证券的转换成本为每次600元，有价证券的年利率为10%。

要求：

(1)计算最佳现金持有量。

(2)计算最佳现金持有量下的全年现金管理总成本、全年现金转换成本和全年现金持有机会成本。

(3)计算最佳现金持有量下的全年有价证券交易次数和有价证券交易间隔期。

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第2题

AB公司现金收支状况比较稳定，预计全年（按360天计算)需要现金300000元，现金与有价证券的转换成本为每次300元

AB公司现金收支状况比较稳定，预计全年(按360天计算)需要现金300000元，现金与有价证券的转换成本为每次300元，有价证券的年利率为5%。

要求：

(1) 计算最佳现金持有量； (2) 计算最佳现金持有量下的全年现金管理相关总成本、全年现金转换成本和全年现金持有机会成本； (3) 计算最佳现金持有量下的全年有价证券交易次数和有价证券交易间隔期。

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第3题

某企业现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为250000元，每次转换有价证券的固定成本为400元，有价证券的年

利率为2%。

求：最佳现金持有量。

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第4题

某企业现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为20000元，每次转换有价证券的固定成本为400元，有价证券的年利率为9%，则全年固定性转换成本是（)元。

A.4444

B.10800

C.1468

D.32659

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第5题

某企业现金收支状况比较稳定，全年的现金需要量为300000元，每次转换有价证券的固定成本为600元，有

价证券的年利率为10％，则全年固定性转换成本是()元。

A．1000

B．2000

C．3000

D．4000

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第6题

某公司预计全年需要现金40万元，该公司的现金收支状况比较稳定，因此当公司现金短缺时，公司就准备

用短期有价证券变现取得，现金与有价证券每次的转换成本为50元，有价证券的年利率为10％。要求： (1)利用存货模式计算该公司的最佳现金持有量； (2)计算最低现金持有成本； (3)计算有价证券最佳交易次数。

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第7题

某公司现金收支情况比较稳定，预计全年需要现金200000元，现金与有价证券的转换成本每次400元，有价证券的年利息率为10%，则现金交易成本为( )元。

A.1000

B.1600

C.2000

D.2300

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第8题

瑞祥机械厂财务部门根据企业的经营特点和现金流转状况编制表4-8，确定最佳现金持有量是10000元。当预计现金收

支净额不足10000元时，通过变现有价证券及申请短期银行借款来补足；预计现金收支净额超过10000元时，超出部分用于归还借款和购入有价证券。瑞祥机械厂估计，2012年年初企业大约会有23000元的有价证券储备。此外，企业已和银行确定了1年期的信贷额度，可随时按6%的年利率向银行借款，借款为1000元的整数倍。除了日常经营活动所引起的各项现金收支外，瑞祥机械厂估计2012年还会发生如下现金支付业务：

表4-8 瑞祥机械厂2012年度现金预算(单位：元)
项目	数量金额
第1季度	第2季度	第3季度	第4季度	全年合计
期初现金余额	10000
加：销售现金收入
减：各项现金支出
材料采购
直接人工
制造费用
销售及管理费用
企业所得税
购置设备
分配利润
支出合计
现金收支净额
现金筹集和运用
出售有价证券
购入有价证券
申请银行借款
归还银行借款
短期借款利息
期末现金余额

(1)企业的一台专用机床必须在一季度更新，预计需要支出购置及安装等费用共计130000元。

(2)企业将在2012年年初向股东派发2010年的现金股利20000元。

(3)估计企业每个季度需要缴纳企业所得税税款5600元。

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第9题

白云公司现金收支平稳，预计全年（按360天计算)现金需要量为250000元，现金与有价证券的转换成本为

白云公司现金收支平稳，预计全年(按360天计算)现金需要量为250000元，现金与有价证券的转换成本为每次400元。有价证券年利率为8％。要求： (1)计算最佳现金持有量； (2)计算最佳现金持有量下的全年有价证券交易次数和有价证券交易间隔期； (3)计算最佳现金持有量下的全年现金转换成本、全年现金持有机会成本和全年现金管理总成本。

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第10题

某企业拥有另一企业发行的非上市普通股股票1万股，每股面值100元，发行企业前三年的股票年收益率分别为15%、17

%、18%。评估人员经过分析调查了解到，B企业经过三年的发展目前生产经营状况比较稳定，企业所处的行业也相对比较稳定，预计今后能保持每年平均16%的收益率，当前国库券预计利率10%，考虑到通货膨胀等因素确定风险报酬率为4%，折现率14%，则股票的评估价值为？

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第11题

某公司现金收支平稳，预计全年现金需要量为250000元，现金与有价证券的转换成本为每次500元，有价证券年利率为

10%。

求：最佳现金持有量。

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