下列哪些属于财税管理方面的合规要求?()
A.公司财务报告真实、准确、完整和及时
B.不隐瞒公司收入,不报销未实际发生的费用
C.保留真实、完整的涉税资料
D.财务票据及相关审批文件报销后立即销毁
A.公司财务报告真实、准确、完整和及时
B.不隐瞒公司收入,不报销未实际发生的费用
C.保留真实、完整的涉税资料
D.财务票据及相关审批文件报销后立即销毁
第1题
A.对按照公司规定达到公开招标限额的项目进行分拆,规避招标
B.与第三方串通、合谋影响采购结果
C.以不合理条件限制或排斥潜在供应商或报价供应商
D.未按照公司规章制度要求组织采购
第2题
下列属于对商业银行资产质量方面的指导文件是()。
A.《商业银行不良资产检测和考核暂行办法》和《贷款风险分类指导原则》
B.《商业银行内部控制评价试行办法》和《国有商业银行公司治理及相关监管指引》
C.《商业银行合规风险管理指引》和《贷款风险分类指导原则》
D.《商业银行不良资产检测和考核暂行办法》和《商业银行内部控制评价试行办法》
第3题
A.(1)(2)(4)
B.(1)(2)(6)
C.(3)(4)(6)
D.(3)(4)
第4题
A.是否按照立项决策程序、操作风险和作业标准控制风险
B.有关材料的保存是否完备
C.内核小组对承销商的备案材料合规性是否尽职审核
D.代垫的到期企业债券金额有多少,是否制定了追讨方案
第5题
中国银监会2006年的《商业银行风险管理指引》强调了合规风险管理三个方面的建设,描述错误的是()。
A.建设强有力的合规文化,这对于银行业金融机构有效管理包括合规风险在内的各类风险至关重要
B.建立有效的合规风险管理体系
C.建立有利于合规风险管理的三项基本制度,即合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度
D.确保合规部门的独立性
第7题
下列有关来料加工进出口许可证方面的管理规定有()。
A.用于加工生产返销出口产品的进口料件,免领进口许可证
B.用于加工生产出口产品而在生产过程中消耗的燃料油,应申领并交验进口货物许可证
C.来料加工装配项下加工成品出口,免领出口货物许可证
D.来料加工项目出口属于国家实行配额招标管理的出口商品免领出口许可证
第8题
保险公司的法律与合规风险来源于各个方面,主要有()。
A.广告宣传、保险产品开发、销售、核保、理赔、反洗钱、客户服务、客户投诉处理中的风险
B.担保、投资和保险资金运用的风险;机构设立、变更、合并、撤销、并购、战略合作过程中的风险;市场公平竞争方面的风险
C.公司内部管理决策、规章制度执行方面的风险;上市公司违反证券管理法律法规的风险;经济犯罪方面的风险等
D.以上都是
第9题
A.《指引》强调了合规风险管理三个方面的建设:建设强有力的合规文化、建立有效的合规风险管理体系、确保合规部门的独立性
B.《指引》对合规部门的职责与协作作了规定
C.《指引》出台后我国商业银行基本上都开始了法律与合规风险管理
D.《指引》适用于境内设立的中资商业银行、外资商业银行、中外合资商业银行和外国商业银行分行
第10题
A.与环境管理体系相关的内外部问题
B.相关方的需求和期望,包括合规义务
C.组织重要环境因素
D.风险和机遇
第11题
中国银监会2006年的《商业银行风险管理指引》对合规部门的职责与协作进行了规定,下面表述错误的是()。
A.合规管理部门应在合规负责人的管理下协助高级管理层有效识别和管理商业银行所面临的合规风险
B.商业银行各业务条线和分支机构的负责人应对本条线和本机构经营活动的合规性负首要责任
C.监管部门要进一步加强合规风险监管的能力建设,合规风险监管的理念应当与时俱进,监管方法需要不断改进
D.商业银行应建立合规管理部门与风险管理部门在合规管理方面的协作机制